租賃模式概述

行業資訊互聯網2018-08-29 14:49打印

時下租賃模式作為叉車行業的一種商業模式越來越受到從業者的關注和推崇,8月10日CITA協會還專門組織各廠家和一些租賃經銷商在昆山舉辦了《首屆租賃高峰論壇會議》,使得大家第一次能夠零距離的了解和學習租賃方面的知識。

其實,任何一個模式的誕生都最忌盲從效應。所以我們還是要系統的弄清楚租賃模式的一些基本知識和概念,這樣才便于從業者更好的來面對和接納租賃模式。

有部分人可能知道,在我國最難辦理的經營牌照有四個:銀行業、保險公司、券商和融資租賃。從中可見一斑,融資租賃≠租賃,而租賃≠經營租賃≠經營性租賃。經營租賃和經營性租賃是通常最容易混淆的兩個概念。

傳統租賃的主要特征是:一個標的物、一個合同、兩個當事人;融資租賃的主要特征是:一個標的物、兩個合同、三個當事人;

傳統租賃模式主要包括:長租、短租、回購再租、換組和以租代售;

融資租賃是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可,將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用,向承租人收取租金的交易活動。特征:一個標的物、兩個合同、三方當事人;直租給客戶提供的是物,客戶通過融物達到融資。

融資租賃模式包括:直接租賃、售后回租、轉租賃、杠桿租賃、經營性租賃、項目租賃等。

租賃模式概述

傳統租賃的定義是出租人將租賃物交給承租人使用、收益,承租人支付租金的交易活動。特征:一個標的物、一個合同、兩方當事人。

租賃模式概述

傳統租賃的特點:

1.租賃物由出租人自行判斷市場的需求而決策購買;

2.租賃物可多次出租,租金是租賃物使用的對價;

3.期限可長可短,最長可達20年;

4.在會計上,“出租”等采用“經營租賃”核算(表外處理)。“以租代售”采用“融資租賃核算”。

融資租賃一般包括:1.直接租賃;2.售后回租;3.轉租賃;4.杠桿租賃;5.聯合租賃;6.委托租賃。另外還有一些其他的租賃模式:經營性租賃、廠商租賃、項目性租賃等等。

講一件“經營性租賃”的概念,經營性租賃其本質特征是出租租期結束時,由出租人處理該租賃物的殘值(一般大于購買價的10%),并由出租人承擔該殘值處理風險,它的基本交易結構仍然包含“一個標的物,兩個合同,三方當事人”,是融資租賃的高級形式。

租賃模式概述

簡單融資租賃:具體業務形式表現為新購固定資產直接租賃(直租)、存量資產售后回租(回租)

特點:適用于企業已經啟動設備等固定資產采購或計劃盤活存量固定資產的情形,在設備更新、技術升級時不占用企業信用額度,實現設備全額融資。無余值風險,出租人不承擔任何風險。

租賃模式概述

聯合租賃是新購設備直接租賃或存量設備售后回租形式的并列聯合。特點:適用于項目足夠大,標的物不可分割,一家租賃公司由于種種原因無法獨立完成,需要由兩家或兩家以上的租賃公司聯合為一筆租賃項目提供類似銀團貸款性質的融資租賃服務。

根據融資租賃市場調查報告顯示:售后回租融資額占62%左右,直接租賃融資額占22%,其他租賃方式占16%。所以融資租賃是一個由出租人“一手托三方”,有機連接供貨人和資本市場,集合配置各種資源為實體經濟(承租人)服務的有效金融工具和平臺。

融資租賃的一些要素:1、租賃物:固定資產;2、租賃物購置成本:可從30萬-30億元不等;3、租賃期限:1-20年;4、租賃成本或收益:由租賃利率、手續服務費、保證金等綜合因素決定;5、租金的計算與支付:一般按等額租金法;6、租賃擔保:提供出租人認可的擔保;7、保險;8、租賃物余值及處理。

融資租賃的一些風險:1、行業風險;2、政策風險;3、企業信用風險;4、還租風險;5、租賃物風險;6、合同風險;7、出租人和承租人風險;8、市場風險。所以出租人在出租前一定要根據客戶情況做詳細的風險調查和風險測評。

傳統租賃和融資租賃的區別

項目優點缺點共同點
傳統租賃簡單、規模小、回本快出租人缺錢、變相分期、風險在出租人、盈利靠殘值、三角債務、無利息、利潤低 

信用風險、質量風險和還租風險、解約風險
融資租賃風險小、做規模、利潤高承租人缺錢、貸款融資、風險在承租人、利息高、利潤高
傳統租賃公司承租人資信調查、還租能力、資金渠道單一、靠借款和欠款、資產負債不斷上升、永遠缺錢
經銷商介紹人或在轉租賃中作為承租人的角色、拿微薄介紹費、承擔售后服務和信用風險、利潤低下、資金風險過大、100%資金來于自己;被套
融資租賃公司資金來源90%來自于外部(資金充足率不低于10%即可),資金來源:自有、股權融資、銀行借貸、同業拆借、信托資金等;銀行融資貸款(業務漸停);但業務模式以直營為主,經銷商=直接客戶

現在一些沒有融資資質的廠家大多采用和融資租賃公司合作,一般采用直接租賃或轉租賃模式,經銷商在轉租賃模式中作為一方存在,風險在經銷商。

租賃模式概述

業內有一種普遍說法:叉車租賃臺數在100臺以內,可以靠自有資金支撐,服務相對簡單可控,當臺數達到100臺以上,就要借錢建服務團隊,當達到200臺以上就要融資、組團進行服務了,當達到500臺以上就要靠一個體系來服務了,從融資到采購和服務,形成一個產業鏈形式。

所以租賃商最終要具備五大核心能力:資本實力、資產管理能力、運營能力、信息化管理能力、人力資源管理能力。當下國內租賃市場存在的問題是:沒有真正認識租賃的金融特性,把融資做成了分期,客戶服務能力不足、運營能力欠缺,最重要的很多從業者缺乏風險甄別和控制能力。

真正了解和認識到傳統租賃和融資租賃的基本知識,清楚起利弊關系,對我們今后租賃市場的健康發展是有必要的。任何一種模式都有起特殊性和風險性,大家在選擇進入時一定要慎重考慮,不要隨意盲從,總之一句話:適合自己的才是最好的。