淺談設備租賃公司如何控制應收賬款風險

行業資訊互聯網2017-07-25 08:32打印

導言:凡是經營設備租賃公司,常常會遇到承租方不能按時收繳租金。欠款賬齡有長有短,更有甚者收不回租金。給租賃公司帶來損失。如何解決此類事情發生,至今沒有一個有效的方法。客戶風險評級為租賃公司推薦的解決方法之一。

中國工程機械租賃市場現狀

我們不得不承認,雖然中國的工程機械租賃市場已經發展約20年了,但是還是很不規范。設備租賃,原本應該是出租方與承租方共贏互利的合作,有時卻會變成出租方受損的交易。

目前工程機械租賃市場的租金價格已經偏低,與國外同類設備的租金相差一倍。按照租賃公司經營規律,中國的設備租賃公司很難維持下去。這也證明了為什么中國設備租賃公司近20年發展緩慢。

設備租賃公司面臨的困難重重。租金下降,設備購置成本提高,許多租賃公司的財務賬目數字很難看。還有最頭痛的問題是應收賬款比例居高。稍有財務知識的人都知道,應收賬款與壞賬一步之遙。讓應收租金變成壞賬,誰也不希望。

當前的中國設備租賃市場上有正規的設備租賃公司、也有無照經營的個體租賃戶、以及自帶設備承接工程的個體戶施工隊。為了爭取設備出租的機會,彼此打價格戰,惡性競爭。不情愿的接受事后付租金的條款,將風險自攬到出租方。承租方將有可能付不出設備租金的困難轉嫁給出租方,至此已經埋下隱患。最終出租公司收不到設備租金,自食其果。有些私營的設備租賃公司因所欠租金有許多收不回來,使得租賃公司雪上加霜,步履維艱。

工程機械租賃公司,面對的承租方有很多是:國營承建公司、民營施工企業、分包商、或是個體戶。他們全國到處承接工程項目,有些分包商和個體戶,無固定辦公,無注冊公司。一旦工程結束,出租方討要所欠設備租金非常困難。盡管事先有合同簽約,但對承租方的約束很無力。以至于拖欠租金很普遍。

在這種情況下,出租方如何控制收租金的風險。國外租賃公司出租設備時,預先付租金。避免了事后不付租金的風險。當然也有出租方提供給承租方信譽額度,可以事后付租金。并且在租賃合同規定的期限內付清租金。而中國工程機械設備租賃已經養成壞毛病,事后付租金。常常出租方事后不能如期收取租金。

當出租人不能按期收回租金,將如何維護自身權益。是租賃公司最關心的。欠債還錢,已是不爭的法則。但還是有不付租金的承租方,不講誠信。何以讓這些不良的承租方得逞呢?司法機構對承租方不付租金,視為經濟糾紛,讓當事人調解。出租方得不到司法機構的強有力支持,故奈何不了不良的承租方。為了保護自身利益,租賃公司應該有防范意識。

客戶風險指數評級

首先設備租賃公司要有自己的原則。根據不同的情況,適當加以風險控制。給客戶做風險評級是我們推薦的方法之一。在此給出以下三點建議:

1、給客戶做風險指數評級。

租賃公司應該建立自己的客戶風險指數評級標準體系。這個標準要根據租賃公司自身的承受能力、客戶的不同特點、客戶合作次數、客戶價格敏感程度、租賃機型、合同額數量以及客戶的合作歷史記錄等很多因素而定。佛格斯講堂對此作了深入研究,并總結一套詳細的、易實施的客戶風險指數評級方法。客戶的風險指數的確定需要科學的計算方法,在這里不做詳述,只舉些簡單的例子:

對于首次合作的客戶,由于對客戶的性質和運營情況不太了解,應該評級為最高級危險指數。也就是說最危險的客戶。要求預付租金,或是預收50%的租金。租金用完時,提醒承租方再付租金。如承租方不付租金,三日后終止租賃合同,避免更大的損失。如果雙方不能達成條件的話,要拒絕客戶,不做此單交易。

對于租用設備多,租金高的業務,也要評級為高檔危險指數,要多加警惕。一旦形成欠款,要格外注意追繳。這些大額欠款可能是拖垮租賃公司的罪魁禍首。

大型國企、央企公司,付款方式不好,拖欠租金時間比較長,但是壞賬的概率卻不大。也就是說不管拖多久,總是能要到錢的。這樣的公司風險指數應該定為中檔。一些中型民營施工單位,運營良好,付款比較及時,風險指數應該定為低檔。私營企業或個體老板,游擊性強,只關心價格,不管服務好壞,一旦欠款,很難追收,風險指數應為高檔。

業務員與客戶簽訂租賃合同之前,要先根據公司對該客戶的的風險指數評級指數來確定是否要和該客戶合作以及給與該客戶的賬期。

2、確定不同風險級別的客戶比例。租賃公司應該有自己的客戶選擇權,而不是什么樣的客戶都合作,什么活都接。租賃公司按照客戶危險指數配置客戶比例。例如:低檔風險指數的比例為40-50%,中檔風險指數的比例為30-40%,高檔風險指數的比例為10-20%。這里僅僅是舉個例子,這個比例要根據租賃公司自身承受的風險能力而定。

租賃公司根據制定的客戶結構,選擇哪些承租商可以合作、哪些不可以合作;哪些租賃合同可以做,哪些不可以做。這樣才能有效控制應收賬款風險。

3、定期評估客戶的風險級別。市場在變化,客戶也在變化,客戶的風險級別也不應該一成不變。租賃公司應該每年對客戶的風險級別做一次全方位的評估,根據客戶的最近表現重新定位風險級別。新的租賃交易也要按照最新的風險級別來確定客戶的賬期。當然,如果優質客戶不要求延長賬期,我們更歡迎。

司法追討欠款

最后,客戶風險指數并不會百分百杜絕欠款和壞賬,總會有例外發生。一旦發生承租方不付租金,應依靠司法程序追討承租方所欠租金。如果租賃合同中已規定了付租金的約束條款,并有承租方確認的應付租金額。主張承租方付租金,追加逾期的租金利息。我們相信設備租賃公司一定就會打贏官司。

主張通過司法程序追討所欠租金的租賃公司要明白幾點:

1、一般來說債權的訴訟時效是2年。不要錯過時效。

2、滯納金的計算:(最低還款額-截止到期還款日已還款額)×0.05%。

3、被告逾期付款,承擔的是支付逾期付款違約金的責任。逾期付款違約金應按中國人民銀行同期同類貸款利率。自逾期日起計付至本案生效判決確定的履行期限屆滿之日止。已有成功案例。

4、勸告未付租金的承租方,要按期支付租金。否則將會加付應付租金,還要承擔滯納金、或是租金利息、以及敗訴的訴訟費。

在工程機械租賃市場逐步發展過程中,總會有不良承租方出現。支持出租方利用司法程序,向欠租金的承租方追討租金,主張追加利息或罰金。供需雙方要講信譽,有償服務,遵守租賃合同條款。同行要合作,不要惡性競爭。租賃市場才能有進一步的發展。